警示信號
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簡介
防貪警示是在日常生意營運過程中出現的警號。雖然它們未必代表有即時的欺詐或貪污情況，但需要管理層的監督，以防患於未然。
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- 風險訊號：遺失憑證（例如收據、發票）或憑證並非依序發出。
可發生的不當行為：某員工可能私吞現金收入或支出未經許可的款項以謀取私利。
- 風險訊號：某些帳戶經常有性質模糊的交易（例如其他支出、雜費等）。
可發生的不當行為：某員工可能侵吞公司的資金並偽造交易以作掩飾。
- 風險訊號：在按表現指標（例如銷售目標）發出獎金的計畫中，部分員工的表現經常只是達標。
可發生的不當行為：員工可能串通接受/提供賄賂，以互相轉介生意以達到可獲發獎金的表現指標。
- 風險訊號：申請報銷支出時常未能出示收據正本。
可發生的不當行為：某員工可能虛假申領報銷不存在或誇大的支出。
- 風險訊號：重覆支付相同的金額給同一家公司/供應商。
可發生的不當行為：某員工可能與該公司/供應商勾結，就相同的服務/物品重覆申請支付。
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- 風險訊號：某項物品的使用量異常地高。
可發生的不當行為：某員工可能誇大所需物品的數目，並將餘下的據為己有。
- 風險訊號：存貨（尤其是貴重的存貨）經常遺失，與存貨記錄不符。
可發生的不當行為：某員工可能竊取或不當棄置存貨。
- 風險訊號：某員工經常拖延更新存貨流動記錄。
可發生的不當行為：某員工可能會拖延時間，企圖掩蓋被偷的物品。
- 風險訊號：顧客就送貨品質的投訴增加。
可發生的不當行為：某員工及/或外判運輸工人可能在送貨途中將貨品換成次貨。
- 風險訊號：有生產線所使用的原料的使用量與製成品數量不符。
可發生的不當行為：某員工可能竊取原料。
- 風險訊號：某倉庫員工發放的物品數量比正常高。
可發生的不當行為：某倉庫員工可能偽造出貨記錄，以掩蓋所竊取的物品。
- 風險訊號：用家反映某供應商的來貨品質不佳。
可發生的不當行為：某員工可能收賄，對不合符要求的來貨視而不見。
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- 風險訊號：某會員卡在短時間內（例如在同一日內）被頻密地使用，以賺取積分。
可發生的不當行為：每當遇上沒有會員卡的顧客購物，某員工可能使用自己或親朋好友的會員卡來賺取積分。
- 風險訊號：某信用卡在短時間內（例如在同一日內）被頻密地在店內用作購物。
可發生的不當行為：當遇上顧客以現金付款，某員工可能使用自己的信用卡來結帳，以賺取信用卡點數。此外，如果指定銀行的信用卡持有人可享有折扣優惠，該員工更可將差價據為己有。
- 風險訊號：相較於同一業者的其他店鋪/分行，某店舖的退款個案異常地高，或絕大部分的退款個案由某員工處理。
可發生的不當行為：某員工可能與顧客妥協，因而不遵守公司的退款政策（例如容許已使用或損壞的貨品作全面退款）。
- 風險訊號：儘管店舖不會提供任何銷售佣金給員工，某員工不斷向顧客推薦某貨品。
可發生的不當行為：某員工可能就推廣該貨品而收受非法回饋。
- 風險訊號：某貨品只在一段不合理短的時間內減價。
可發生的不當行為：某已妥協的員工可因此只讓少數顧客享受優惠。
- 風險訊號：未有及時從店內的貨倉為受歡迎的貨品補貨。
可發生的不當行為：某員工可能囤積貨品用作私利，或留待賣給已串通的顧客。
