警示信号
简介
防贪警示是在日常生意营运过程中出现的警号。虽然它们未必代表有即时的欺诈或贪污情况，但需要管理层的监督，以防患于未然。
- 风险讯号：遗失凭证（例如收据、发票）或凭证并非依序发出。
可发生的不当行为：某员工可能私吞现金收入或支出未经许可的款项以谋取私利。
- 风险讯号：某些帐户经常有性质模糊的交易（例如其他支出、杂费等）。
可发生的不当行为：某员工可能侵吞公司的资金并伪造交易以作掩饰。
- 风险讯号：在按表现指标（例如销售目标）发出奖金的计划中，部分员工的表现经常只是达标。
可发生的不当行为：员工可能串通接受/提供贿赂，以互相转介生意以达到可获发奖金的表现指标。
- 风险讯号：申请报销支出时常未能出示收据正本。
可发生的不当行为：某员工可能虚假申领报销不存在或夸大的支出。
- 风险讯号：重覆支付相同的金额给同一家公司/供应商。
可发生的不当行为：某员工可能与该公司/供应商勾结，就相同的服务/物品重覆申请支付。
- 某项物品的使用量异常地高。
[可发生的不当行为：某员工可能夸大所需物品的数目，并将余下的据为己有。]
- 存货（尤其是贵重的存货）经常遗失，与存货记录不符。
[可发生的不当行为：某员工可能窃取或不当弃置存货。]
- 某员工经常拖延更新存货流动记录。
[可发生的不当行为：某员工可能拖延时间，企图掩盖被盗取的物品。]
- 顾客就送货品质的投诉增加。
[可发生的不当行为：某员工及/或外判运输工人可能在送货途中将货品换成次货。]
- 有生产线所使用的原材料的使用量与制成品数量不符。
[可发生的不当行为：某员工可能窃取原材料。]
- 某仓库员工发放的物品数量比正常高。
[可发生的不当行为：某仓库员工可能伪造出货记录，以掩盖所盗取的物品。]
- 用家反映某供应商的来货质量差。
[可发生的不当行为：某员工可能受贿，对不合符要求的来货视而不见。]
- 某会员卡在短时间内（例如在同一日内）被频密地使用，以赚取积分。
[可发生的不当行为：每当遇上没有会员卡的顾客购物，某员工可能使用自己或亲朋好友的会员卡来赚取积分。]
- 某信用卡在短时间内（例如在同一日内）被频密地在店铺内用作购物。
[可发生的不当行为：当遇上顾客以现金付款，某员工可能使用自己的信用卡来结帐，以赚取信用卡积分。此外，如果指定银行的信用卡持有人可享有折扣优惠，该员工更可将差价据为己有。]
- 相比同一经营者的其他店铺/分行，某店铺的退款个案异常地高，或绝大部份的退款个案由某员工处理。
[可发生的不当行为：某员工可能与顾客妥协，因而不遵守公司的退款政策（例如容许已使用或损坏的货品作全面退款）。]
- 尽管店铺不会提供任何销售佣金给员工，某员工不断向顾客推荐某货品。
[可发生的不当行为：某员工可能就推广该货品而收受非法回佣。]
- 某货品只在一段不合理短的时间内减价。
[可发生的不当行为：某已妥协的员工可因此只让少数顾客享受优惠。]
- 未有及时从店铺内的货仓为受欢迎的货品补货。
[可发生的不当行为：某员工可能囤积货品用作私利，或留待卖给已串通的顾客。]
